Kontrol Listesi
Ar-Ge Merkezi Denetim Kontrol Listesi
Denetime hazırlık, denetim tebliği geldikten sonra başlayan bir iş değildir; yıl boyunca tutulan kaydın toparlanmasıdır. Aşağıdaki liste, hazırlığı altı başlıkta gözden geçirmek için kullanılabilir. Her maddeyi 'var/yok' değil, 'nerede ve kim sorumlu' sorusuyla yanıtlayın.
1. Personel ve Organizasyon
- Kadro listesi güncel mi, ayrılan ve yeni katılanlar işlendi mi?
- Tam zaman eşdeğer hesabı zaman kayıtlarıyla doğrulanabiliyor mu?
- Ar-Ge dışında geçen süreler ayrı izleniyor mu?
- Organizasyon şeması fiilî çalışma düzenini yansıtıyor mu?
2. Proje Portföyü
- Her projenin teknik belirsizliği ve yenilik unsuru yazılı mı?
- İlerleme kayıtları düzenli aralıklarla mı tutuluyor?
- Tamamlanan projelerin sonuç raporu var mı?
- İptal veya askıya alınan projelerin gerekçesi kayıtlı mı?
3. Harcama ve Teşvik Uygulaması
- Ar-Ge harcamaları proje bazında ayrıştırılıyor mu?
- Bordro tarafındaki uygulama zaman kayıtlarıyla tutarlı mı?
- Beyanlar ile muhasebe kayıtları arasında mutabakat yapıldı mı?
- Mali müşavirle ortak bir kontrol noktası tanımlı mı?
4. Fiziksel Alan
- Alan yalnızca Ar-Ge faaliyeti için mi kullanılıyor?
- Erişim düzeni ve sınırlar belirgin mi?
- Yerleşim planı güncel durumu yansıtıyor mu?
5. Çıktılar
- Patent ve faydalı model başvuruları kayıt altında mı?
- Akademik yayın ve bildiriler dosyalanmış mı?
- Üniversite iş birlikleri sözleşmeyle belgelenmiş mi?
- Destekli projelerin durum bilgisi güncel mi?
6. Sunum ve Prova
Denetimde yalnızca belgeler değil, ekibin dosyayı ne kadar sahiplendiği de görülür. Projeleri anlatacak kişileri önceden belirleyin, her projeyi üç dakikada anlatacak bir özet kurgulayın ve saha turunu baştan sona bir kez deneyin. Prova sırasında yanıtlanamayan her soru, kapatılması gereken bir eksik demektir.
İlgili hizmet sayfaları
Diğer rehberler için Bilgi Merkezi sayfasına göz atabilirsiniz.